HomeMy WebLinkAbout03/03/2006 Special Meeting Budget
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SPECIAL GENERAL PURPOSE AND ADMINISTRATION COMMITTEE
DATE:
MARCH 3, 2006
9:30 A.M.
TIME:
PLACE:
COUNCIL CHAMBERS
1. ROLL CALL
2. DISCLOSURES OF PECUNIARY INTEREST
3. DELEGATIONS
(a) Sally Barrie, Clarington Community Care - 2006 Budget Request
(b) Ron Bailey, Richard Toms and Jean-Michel Komarnicki, Visual Arts Centre-
2006 Budget Request
(c) Gail Rickard, Clarington Public Library Board - 2006 Budget Request
(d) David Climenhage and Martha Rutherford-Conrad, Clarington Museum and
Archives - 2006 Budget Request
4. REPORT
(a) 2006 Current and Capital Budget
401
5. UNFINISHED BUSINESS
6. OTHER BUSINESS
7. ADJOURNMENT
CORPORATION OF THE MUNICIPALITY OF CLARINGTON
40 TEMPERANCE STREET, BOWMANVILLE. ONTARIO L1C 3A6 T (905) 623-3379
Cl!J!lggtnn
REPORT
FINANCE DEPARTMENT
Meeting:
SPECIAL GENERAL PURPOSE AND ADMINISTRATION COMMITTEE
Date:
FRIDAY MARCH 3, 2006
Resolution #:
Report #: FND-002-06
File #:
By-law #:
Subject:
2006 CURRENT AND CAPITAL BUDGET
Recommendations:
It is respectfully recommended that the Special General Purpose and Administration
Committee recommend to Council the following:
1. THAT Report FND-002-06 be received;
2. THAT Council approve the 2006 Operating and Capital Budgets as outlined, at
an estimated total tax levy of $27,157,513 (exclusive of tax policy impacts), as
directed in FND-002-06;
3. THAT the Schedules "A", "B" and "C" outlining Reserve and Reserve Fund
Contributions be approved;
4. THAT additional revenues earned through increases in fees for recreational
facilities be set aside in a Community Services building replacement reserve
fund, with no impact on the existing tax base;
5. THAT approximately $1,000,000 be drawn from the accumulated surplus to
offset the tax rate impact;
6. THAT the financing of capital projects, as outlined in the attached document be
approved;
7. THAT the capital forecast be received for.information;
8. THAT the external agencies, referred to in this report be advised of Council's
decision regarding their grant request;
401
FND-002-06
Page 3
OVERVIEW:
1.0 The 2006 budget is outlined in detail in the draft budget documents circulated in
conjunction with this report. The approximate 2006 impact is 4.7%.
1.1 The Chief Administrative Officer and the Director of Finance have worked
diligently with all departments to review all areas and identify savings.
1.2 This impact is after assessment growth, which is estimated at 3.64%. The
impact of a 4.7% increase on a typical residential taxpayer in Clarington is
approximately an additional $39 annually. Every 1 % increase in the budget
generally results in a tax increase of approximately $8.37 for the average
residential taxpayer for the local portion of the tax bill. This does not include the
impact of tax policy changes determined by the Region of Durham.
1.3 Clarington continues to rely strongly on reserves and reserve funds to alleviate
tax levy impacts. For 2006, the net annual draw on reserves and reserve funds
(less the portion to be debentured) is $12 million and this does not include
$1,000,000 drawn from surplus to offset the tax levy. This includes capital and
current.
1.4 Consistent with prior years, interest revenue from the Port Granby Trust monies
were factored in so as to mitigate the tax levy impact. The budget for
supplementary taxation revenue has also been increased for 2006. Revenue
increases for many department have been factored in including, building permit,
planning fees and marriage fees. Also, dividends from Veridian have been
increased.
1.5 For 2006, Clarington will experience reductions in interest revenue, provincial
offenses act revenue and less payments-in-lieu revenue.
TAX RATE STABILIZATION:
2.0 Historically, Clarington has drawn on our Accumulated Surplus/Working Funds
Reserve approximately $1,000,000 per year, on average. This is proposed to
continue for 2006. However, ideally, the Municipality should start to reduce it's
reliance on these funds. It should be a priority in future years budgets to make
some inroads into our reliance on this surplus or begin replenishing the balance
in the Rate Stabilization Reserve.
TAX POLICY CHANGES:
3.0 A long term strategic tax policy plan was approved in 2002 by the Region of
Durham that will have an impact on the final tax rates. The 2006 update of the
plan will be presented to Regional Council in April 2006. The tax ratio changes
impact upon the relative share of the total taxes that each property class pays. A
403
FND-002-06
Page 5
c) Position Name Changes
The following positions involve only name change to accurately reflect the works
currently being performed by the individuals in these positions:
· Payroll Co-Ordinator to Compensation and Benefit Supervisor
· Payroll Assistant and Payroll Clerk to Employee Relation Clerk
. Community Services Assistant Director to Interim Health and Safety
Officer
CAPITAL BUDGET COMMENTARY:
5.0 The recomr. Jended impact on the tax base of the proposed Capital Budget is a
negligible change from last year. Details of capital projects, by department, are
included in the Draft Capital Budget.
5.1 Estimated federal fuel tax proceeds have been incorporated into the Draft Capital
Budget at $680,000. Also, COMRIF Phase 2 projects have been included.
5.2 The Capital Budget is presented to Council for consideration and approval. The
financing for most of the projects is a combination of Reserve, Reserve Funds,
Development Charges and tax levy.
CURRENT BUDGET IMPACTS:
6.0 Consistent with any other major employer, as well as all other municipalities,
Clarington is experiencing costs increases in areas such as wage increases,
extended health benefit cost increases, OMERS impact, fuel cost increases,
utilities and facility maintenance costs.
DEBT STATUS:
7.0 Current annual debt repayment obligations for 2006 budget purposes total
$2,536,892. This is comprised of debentures issued for the Courtice Branch
Library, the South Courtice Arena, the Bowmanville Indoor Soccer Facility and
the MAC/Main Library. The total principal amount outstanding at January 1,
2006 is $19,781,600. New debentures will be required in 2006/2007 for the
McFarlene Museum, Newcastle Library, Green Road, Mill Street Grade
Separation and the Newcastle Aquatic Facility. Total debt is projected to be
$43,400, 000 most of which is growth-related through development charges.
INSURANCE:
8.0 Insurance costs for 2006 are particularly unpredictable at this point. A budget
increase of $50,000 has been incorporated into the draft current budget.
405
FND-002-06
Page 7
Attachments:
Schedule "A" - Reserve Funds
Schedule "B" - Reserves
Schedule "C" - 2006 Operating - Reserves and Reserve Fund Contributions
List of interested parties to be notified of Council's decision:
· Clarington Museum and Archives
· Clarington Older Adult Board
· Clarington Public Library
· Durham Region Community Care Association
· Newcastle Community Hall
· Orono Cemetery Company
· Visual Arts Centre of Clarington
CORPORATION OF THE MUNICIPALITY OF CLARINGTON
40 TEMPERANCE STREET, BOWMANVILLE, ONTARIO L 1C 3A6 T (905)623-3379 F (905)623-4169
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